Nhảy tới nội dung

Bút toán kết chuyển tự động

Đường dẫn: Kế toán tổng hợp → Cập nhật số liệu → Bút toán kết chuyển tự động
Cuối kỳ ta thường phải thực hiện các bút toán kết chuyển sau:

  • Kết chuyển tài khoản giá vốn hàng bán vào tài khoản kết quả kinh doanh.
  • Kết chuyển tài khoản doanh thu vào tài khoản kết quả kinh doanh.
  • Kết chuyển tài khoản chi phí bán hàng vào tài khoản kết quả kinh doanh.
  • Kết chuyển tài khoản chi phí quản lý vào tài khoản kết quả kinh doanh.
  • …

Số lượng các bút toán kết chuyển có thể là rất lớn trong trường hợp quản lý chi tiết về chi phí và doanh thu theo loại hình kinh doanh và bộ phận kinh doanh. Ngoài ra trong trường hợp cần phải điều chỉnh lại số liệu gốc thì ta lại phải sửa lại các bút toán kết chuyển. Chính vì vậy khi thực hiện thủ công sẽ chiếm khá nhiều thời gian.
Trên cơ sở các bút toán kết chuyển nêu trên đều lặp lại giống nhau vào các cuối kỳ kế toán và cách lấy số liệu khá rõ ràng nên trong chương trình có chức năng cho phép thực hiện tự động các bút toán kết chuyển cuối kỳ.
Để thực hiện được việc kết chuyển tự động ta phải khai báo tài khoản “Nguồn”, tài khoản “Đích” cho từng nhóm bút toán một và khai báo việc kết chuyển được thực hiện từ tài khoản ghi có sang tài khoản ghi nợ hoặc ngược lại.
Trong trường hợp kết chuyển được chi tiết hoá cho từng khách hàng, vụ việc, lệnh sản xuất hoặc theo các trường tự do 1, 2, 3 thì khai báo là có kết chuyển theo từng khách hàng, vụ việc, lệnh sản xuất và các trường tự do.
Khi tạo bút toán kết chuyển chương trình sẽ kết chuyển số tiền phát sinh trong kỳ.
Chương trình cho phép các khả năng khai báo sau:

  • Khai báo kết chuyển từ một tài khoản chi tiết này sang một tài khoản chi tiết khác.
  • Khai báo kết chuyển từ một tài khoản tổng hợp sang một tài khoản chi tiết. Khi này chương trình sẽ kết chuyển từ nhiều tài khoản chi tiết “Nguồn” sang 1 tài khoản chi tiết “Đích”.
  • Khai báo kết chuyển từ một tài khoản tổng hợp sang một tài khoản tổng hợp khác. Lưu ý trong trường hợp này chương trình sẽ chỉ kết chuyển tương ứng cho từng cặp tài khoản chi tiết “Nguồn và đích” có cấp và “đuôi” tiểu khoản tương ứng giống nhau (các ký tự của tiểu khoản tính từ tài khoản tổng hợp).

Chức năng này để tạo bút toán kết chuyển tự động dựa trên các bút toán kết chuyển đã được khai báo trong màn hình khai báo các bút toán kết chuyển tự động.

Màn hình kết chuyển tự động​

Giải thích các trường​

Chọn

Mục dùng để chọn các bút toán sẽ được kết chuyển trong kỳ.

Stt/Tên bút toán/Loại/Tk nợ/Tk có

Xem trong phần hướng dẫn sử dụng màn hình "Khai báo các bút toán kết chuyển tự động".

Một số thao tác cơ bản​

Chọn hủy chọn các bút toán

Nhấn chuột vào ô xử lý “Chọn” để chọn hoặc bỏ chọn.

Chọn tất cả các bút toán

Nhấn hình mũi tên ở phía trên để chọn tất cả những bút toán kết chuyển trong danh sách.

Hủy chọn tất cả

Nhấn hình mũi tên để hủy chọn những bút toán kết chuyển đã chọn trong danh sách.

Tạo bút toán trong sổ cái

Nhấn - “Kết chuyển ” để chương trình thực hiện tạo các bút toán trong sổ cái.

Xóa các bút toán đã kết chuyển

Sau khi đã tạo bút toán kết chuyển trong sổ cái, để xóa bút toán kết chuyển trong sổ cái, chọn những bút toán kết chuyển cần xóa, nhấn nút - “Xóa kết chuyển”.