Nhảy tới nội dung

Bảng cân đối kế toán

Tương ứng với từng mẫu báo cáo, chương trình cho phép khai báo chỉ tiêu cần lấy

Màn hình khai báo mẫu​

Giải thích các trường thông tin​

Cách tính

  • Nếu chọn 9- Nhập, chương trình cho phép đây là chỉ tiêu tự nhập;
  • Nếu chọn 2- Tính theo số phát sinh, dựa vào trường “phân loại” ở trên để lấy phát sinh nợ hay có;
  • Nếu chọn 1- Tính theo số dư, dựa vào trường “phân loại” ở trên sẽ lấy dư nợ hay dư có;
  • Nếu chọn 0- Tính theo mã số, chương trình sẽ cho khai vào trường công thức bên dưới.

Chi tiết theo đvcs

Nếu chọn = 1 – “Có” thì chương trình sẽ tính toán số dư nợ, dư có riêng cho từng đơn vị cơ sở. Khi đó, cùng một đối tượng (tài khoản, tài khoản – mã khách) có thể cho ra kết quả cả dư nợ và dư có tương ứng với số dư nợ, dư có của các đơn vị. Tuỳ vào chỉ tiêu khai báo là “Tài sản” hay “Nguồn vốn” mà chương trình sẽ nhóm dữ liệu dư nợ hoặc dư có khi lên báo cáo.
Nếu chọn = 0 – “Không” thì chương trình sẽ tính toán chung cho các đơn vị cơ sở. Khi đó cùng một đối tượng (tài khoản, tài khoản – mã khách) thì chỉ có thể cho ra kết quả là dư nợ hoặc dư có. Nói cách khác, nếu giá trị này = 0 thì chương trình sẽ bù trừ số liệu giữa các đơn vị cơ sở.

Ds đvcs

Danh sách đơn vị cơ sở cần lấy dữ liệu. Để trắng hiểu là tất cả các đơn vị cơ sở.

Ds mã khách

Danh sách mã khách (khách hàng, nhà cung cấp) cần lấy dữ liệu. Thông tin này chỉ có tác dụng khi khai báo “Tài khoản” là tài khoản công nợ. Để trắng hiểu là tất cả mã khách.

Lấy chi tiết một vế của các đối tượng công nợ

Nếu chọn = 1 – “Có” thì đối với các tài khoản công nợ, chương trình sẽ tính số dư theo từng đối tượng công nợ. Giá trị khai báo này chỉ có ý nghĩa khi khai báo “Tài khoản” là tài khoản công nợ.
Nếu chọn = 0 “Không” thì chương trình sẽ tính số dư theo tài khoản, không chi tiết theo từng đối tượng công nợ.

Chỉ lấy giá trị không âm

Nếu chọn = 1 – “Có” thì khi tính toán số dư các tài khoản (không chi tiết theo đối tượng) mà cho ra kết quả là số âm thì chương trình sẽ gán lại kết quả bằng 0.
Nếu chọn = 0 – “Không” thì chương trình để nguyên kết quả tính toán. Kết quả này có thể là số dương hoặc số âm Khai báo này chỉ có ý nghĩa khi thông tin khai báo tại “Chi tiết theo đvcs” có giá trị = 0 và “Lấy chi tiết một vế của các đối tượng công nợ” có giá trị = 0.

Xem thêm hướng dẫn khai báo mẫu “Bảng cân đối kế toán” thuộc phần “Báo cáo tài chính”.